Levering af kontanter til banken er reguleret af den relevante juridiske ramme. Især proceduren for gennemførelse af kontante operationer og resolutionen fra det statslige statistikudvalg. For at ændre kontanter udstedes en kontantafregningsordre (TCO), der attesterer, at der er overført penge fra kassebordet til banken.
Er det nødvendigt
- - afvikling kontant ordre
- - penge;
- - Meddelelse om et depositum kontant
- - Kvittering;
- - Kontoudtog.
Instruktioner
Trin 1
De kontanter, som organisationen har som et resultat af sine økonomiske aktiviteter, i henhold til den såkaldte kontante disciplin, skal krediteres kassereren og ved udgangen af arbejdsdagen leveres til banken til dens løbende konto. Kun private iværksættere er undtaget fra at deponere kontanter i banken.
Trin 2
For at indbetale kontanter til banken skal du have en ordre med kontantafregning. Dens formular N KO-2 er godkendt ved dekret fra Ruslands statslige statistikudvalg af 18.08.1998 N 88. RKO er skrevet ud i en kopi af en regnskabsmedarbejder og derefter certificeret med underskrift fra hovedrevisor og regnskabsfører virksomhedsleder.
Trin 3
Kontant levering udføres af en kasserer eller en betroet person. Du kan også bruge kontantindsamlers tjenester ved at indgå en aftale med banken om kontantindsamlingstjenester. Men denne service er ret dyr, så store virksomheder ofte bruger det, og små donerer som regel penge alene.
Trin 4
I kasseapparatet angiver linjen "udstedelse" efternavn, fornavn og patronym for den person, som pengene gives til, der skal deponeres i banken. I linjen "basis" - indholdet af den finansielle transaktion. Som regel er dette overførsel af penge til banken fra provenuet og salget af varer og tjenester.
Afregningskontantordren skal registreres i journal for indgående og udgående kontantdokumenter i form N KO-3.
Trin 5
Når du afleverer kontanter til et bankinstituts kasseafdeling, skal du udfylde en meddelelse om et kontantbidrag (formular nr. 0402001), fremlægge en udgiftsordre og modtage en kvittering, som bankkassetten skal udstede til dig efter modtager pengene. Kvitteringen skal stemples af banken.
Trin 6
Derefter er de sammen med kasseapparatet knyttet til den del af pengebogen, der udfyldes som en kulstofkopi og rives af. Banken udsteder dig også en kontoudtog. Efter at pengene er overført til kontrolkontoen, foretager regnskabsføreren en bogføring af debet 51 kredit 50, hvilket afspejler skiftet fra penge fra kassebordet til banken.
