Factoring er et sæt tjenester, der leveres af banken til virksomheder, der opererer på et udskudt betalingsgrundlag. Fra virksomhedens synspunkt er factoring tildeling af fordringer.
Typer factoring
Factoring bliver mere og mere populært blandt iværksættere. Fordelene er indlysende for alle deltagere på factoringmarkedet - sælgeren modtager yderligere arbejdskapital, køberen modtager en udskudt betaling, banken modtager en provision og tilfører midler. Factoring er reguleret i 43 Art. Civil Code of the Russian Federation "finansiering mod overdragelse af et monetært krav".
Omkostningerne ved fortrolige factoring-tjenester er højere end omkostningerne ved open factoring-tjenester, fordi fabriksvirksomhedens risici i dette tilfælde er højere.
Factoring er meget efterspurgt blandt unge dynamiske virksomheder, der oplever en mangel på arbejdskapital.
Fabriksvirksomheden krediterer kundens arbejdskapital og håndterer tilgodehavender i bytte for en provision. Oftest er det banker, der fungerer som agent, men ifølge loven kan dette være andre kredit- og kommercielle organisationer, der har den nødvendige licens. Dokumentflow i factoring er ret forenklet - hvert næste finansieringsbeløb betales ved indsendelse af forsendelsesdokumenter til banken. Nogle gange kan factoring-virksomheder ikke kun påtage sig kreditfunktioner, men salg, reklame, regnskab, så kunden udelukkende kan fokusere på produktion.
Der er flere typer factoring:
- åben (konventionel) factoring - i dette tilfælde underretter sælgeren køberen om tildelingen af dokumenter til et factoring-selskab (fakturaer, fakturaer osv.), køberen overfører penge i henhold til aftalen direkte til factoringfirmaet;
- lukket (fortrolig) factoring adskiller sig ved, at køberen ikke kender tildelingen af rettighederne til at kræve sin gæld til factoringfirmaet;
- factoring med regressur antager, at factoring-selskabet kan kræve af kreditor at tilbagebetale gælden, hvis låntager nægter at betale. I praksis er ikke-regressureaftaler ekstremt sjældne.
Lukket factoring implementeringsordning
Lukket factoring implementeres i henhold til følgende algoritme:
- leverandøren sender varerne på et udskudt betalingsgrundlag
- fabriksvirksomheden modtager dokumenter fra leverandøren, der bekræfter forsendelsen af varer (fakturaer, fakturaer, handlinger osv.)
- fabriksvirksomheden betaler køberens gæld op til 90% og får ret til at kræve, at køberens gæld tilbagebetales til dens fordel;
- i slutningen af kontrakten betaler køberen gælden til sælgeren, og han overfører den til banken;
- factoring-selskabet returnerer de resterende 10% af transaktionen minus omkostningerne ved den lukkede factoring-tjeneste
Hvis leverandøren står over for en skruppelløs køber, der ikke opfylder sine forpligtelser, er han stadig forpligtet til at betale hele beløbet til fabriksvirksomheden.
Fordele ved lukket faktorering
Hvorfor iværksættere bruger lukkede factoring-tjenester. Hovedårsagen er, at virksomheden kan udvide sin kundebase betydeligt gennem attraktive forsendelsesbetingelser. Tab fra en sådan ordning er kun lig med det beløb, han betaler til banken for factoring-tjenester.
Lukket factoring er ikke i strid med loven - Art. 382 i Den Russiske Føderations civillovbog siger, at "til overførsel af kreditors rettigheder til en anden person er skyldnerens samtykke ikke påkrævet, medmindre andet er bestemt ved lov eller aftale."
Lukket factoring giver mulighed for at kreditere gæld og give en udskudt betaling. Samtidig giver det dig mulighed for at ignorere købers forbud mod at arbejde med et factoringfirma.
Denne form for udlån giver dig mulighed for at genopfylde arbejdskapital uden sikkerhed, gæld er dækning af forpligtelser.
