Sådan Afspejles Kontant Betaling Fra En Køber

Indholdsfortegnelse:

Sådan Afspejles Kontant Betaling Fra En Køber
Sådan Afspejles Kontant Betaling Fra En Køber

Video: Sådan Afspejles Kontant Betaling Fra En Køber

Video: Sådan Afspejles Kontant Betaling Fra En Køber
Video: Jeg køber en ny bil til 680.073 kr og betaler kontant 2024, Marts
Anonim

I løbet af virksomhedens økonomiske aktivitet bruger nogle ledere et kontantafviklingssystem med kunderne. Disse operationer udføres som regel gennem organisationens kasseafdeling. De skal, som enhver bevægelse, registreres både i regnskabs- og skatteregnskab.

Sådan afspejles kontant betaling fra en køber
Sådan afspejles kontant betaling fra en køber

Instruktioner

Trin 1

Du har som leverandør ret til at sælge varer ikke kun til ikke-kontant betaling, men også for kontanter. Russisk lovgivning indeholder nogle regler for opretholdelse af kontante disciplin. Kontant betaling for et produkt eller en tjeneste må ikke overstige 100.000 rubler under en kontrakt.

Trin 2

Ved modtagelse af betaling fra leverandøren, udsted en kontant kvittering (form nr. KO-1), der består af to dele. Udfyld den første del til regnskab hos din virksomhed, og den anden del - en afrivningsformular - udfyld for køberen, den fungerer som en bekræftelse på betalingen.

Trin 3

Sørg for at angive i kvitteringen (afrivningsformular): fra hvem midlerne blev modtaget, beløbet; anbringe organisationens segl og underskrift. Angiv også dokumentets nummer og serienummer. I tilfælde af at du bruger et kasseapparat i dit arbejde, så bank bankens kvittering ud til køberen.

Trin 4

Ved regnskab afspejler ovenstående handling som følger:

Д50 "Kasser" К62 "Forlig med kunder" - betaling er modtaget til kassereren i organisationen fra køberen.

Trin 5

I tilfælde af at køberen foretager en forskudsbetaling for et produkt eller en tjeneste, skal du afspejle dette i regnskabet ved at bogføre:

Д50 "Kasser" К62 "Forlig med købere" underkonto "Modtagne forskud".

Trin 6

Der er situationer, hvor en køber beder om forskud af en eller anden grund. Når du gør dette ved hjælp af kassetælleren, skal du afspejle transaktionen ved at bogføre:

D62 "Forlig med købere" underkonto "Forskud udstedt" K50 "Kasserer".

Trin 7

Bemærk, at når du modtager penge fra en købs- og salgstransaktion, skal du placere dem på din nuværende konto, og grundlaget for modtagelse af midler vil være "Indtægter". I tilfælde af at grænsen giver dig mulighed for at efterlade midler i kassereren, kan du ikke overføre dem til kontoen.

Anbefalede: