Populariteten af forskellige gensidige fonde og administrationsselskaber vokser. En aktie har i modsætning til aktier og obligationer ingen pålydende værdi. Den anslåede værdi af en aktie bestemmes ved lov afhængigt af værdien af de aktiver, der udgør en bestemt gensidig fond.
Instruktioner
Trin 1
En aktie er et registreret værdipapir, der giver sin ejer (investor) ret til en bestemt andel af en investeringsfonds ejendom. At eje en aktie giver hver investor det samme antal rettigheder, herunder retten til at tilbagebetale sin aktie til den aktuelle værdi, dvs. modtage en sum penge svarende til aktien.
Trin 2
Den anslåede værdi af en investeringsenhed bestemmes af følgende formel: RSP = NAV / Q, hvor: NAV er investeringsfondens nettoaktiver; Q er det samlede antal investeringsenheder.
Trin 3
Nettoaktivværdien for en gensidig fond bestemmes afhængigt af dens type. For en åben type fond beregnes denne værdi i slutningen af arbejdsdagen for en intervaltype-fond - på datoen for lukning af intervallet.
Trin 4
En fonds nettoaktiver er forskellen mellem værdien af dens aktiver og størrelsen af forpligtelser, der skal afregnes med disse aktiver. Forskellen betragtes på det tidspunkt, hvor nettoaktivværdien bestemmes, dvs. ved udgangen af dagen eller intervallet af fondens administrationsselskab.
Trin 5
En aktie er ikke en fysisk sikkerhed; aktionærens navn og detaljer er opført i et særligt investorregister. Baseret på dette optegnelsessystem beregnes antallet af udstedte enheder på det tidspunkt, hvor den anslåede værdi bestemmes. Registret administreres af en særlig registratororganisation, der leverer data til administrationsselskabet.
Trin 6
Metoden til bestemmelse af den anslåede værdi af en aktie afhænger ikke af antallet af nytilkomne og forlade aktionærer. Ved udstedelse og indløsning af en aktie ændres den anslåede værdi med henholdsvis markup- og omkostningsrabatten. Tillægget for køb af en aktie kan ikke overstige 1,5% af de anslåede omkostninger, og rabatten - ikke mere end 3%.
Trin 7
Overskuddet til den anslåede værdi er det kompensationsbeløb, som administrationsselskabet modtager for at dække omkostningerne ved udstedelse af aktier til investorer. Der gives en rabat på den anslåede værdi til administrationsselskabet for at godtgøre omkostningerne ved aktieindfrielsesproceduren.
