Et bankindskud på 20-22% om året er meget fristende. Nuansen er, at en sådan indbetaling kun åbnes gennem IIS. Er der en forskel mellem en persons åbne indskud i en bank og gennem en individuel investeringskonto? Hvor rentabelt er tilbuddet? Overvej alle risiciene ved en sådan investering og specifikationerne for beskatning.
Nogle russiske banker tilbyder rubelindskud med 20-22% om året. Det ser ud til, at dette er et fordelagtigt tilbud, fordi gennemsnitsrenten normalt svinger mellem 7-9% om året. Indskud er en af de sikreste typer investeringer, da de er underlagt forsikring. Den almindelige befolkning ved meget mere om dem, og derfor skaber de mere tillid. Men for sådanne indskud er der en betingelse: du skal åbne et depositum i banken gennem IIS. Og her er dens finesser.
Funktioner ved at åbne et depositum gennem IIS
For det første er det vigtigt at præcisere, at satsen på 20-22% består af 7-9% om året på depositum og 13% i form af et skattefradrag fra staten, hvis en IIA af type A åbnes. Faktisk er dette et almindeligt depositum med en gennemsnitlig sats, og dets høje rentabilitet skyldes netop skattefradraget.
På den ene side er tilbuddet rentabelt. Individuelle indskud er dækket af forsikring for et beløb på op til 1, 4 millioner rubler. Indkomstskat opkræves kun, hvis renterne på depositum overstiger styringsrenten + 5%. Da renterne på indskud er reduceret betydeligt på grund af stigningen i forsikringspræmier til DIA, overskrides denne tærskel næsten aldrig. Centralrenten i Den Russiske Føderation ændrer sig konstant. I gennemsnit er det 10%, men i 2018 forventes det at falde til 7-8%. Under alle omstændigheder er 15% (10 + 5) højere end 7-9% på depositum, og der betales ingen skat. Der er også et skattefradrag for at starte. En solid fordel.
Og det er her, det sjove begynder. Bidraget, der ydes gennem IIS, falder oftest under tillidsstyring. MC er en juridisk enhed og falder ikke længere under indskudsforsikring. Desuden kan indskuddet falde i de såkaldte "notesbøger", det vil sige, at det muligvis ikke afspejles i bankens balance. Som et resultat er et åbent depositum i en bank gennem IIS ikke længere en sikker investering. For sine tjenester vil administrationsselskabet tage 1,5-2% af overskuddet, hvilket betyder, at rentabiliteten vil falde.
Da IIS er af type A, beregnes personlig indkomstskat (13%) af indkomsten. Dette depositum falder ikke ind under den tidligere nævnte beskatning, da det ikke blev åbnet af en person, men via en investeringskonto.
Alternativ til indskud
Ud over bankindskud er der andre konservative instrumenter med højere afkast og lavere risici. For eksempel føderale lånobligationer (OFZ). Dette er værdipapirer udstedt af regeringen til dækning af budgetunderskuddet. De kan være føderale eller lokale myndigheder. Deres rentabilitet er ikke særlig høj, men de beskattes ikke. En fremragende mulighed for type A IMS.
Eller en anden mulighed er kuponobligationer fra pålidelige kommercielle virksomheder. Dette er en gældssikkerhed, det vil sige, at organisationen låner penge og lover at betale deres pålydende værdi og de renter, der skal betales inden udløbet af løbetiden. Udbyttet på dem vil sandsynligvis ikke overstige 9-10%, men sådanne værdipapirer er likvide. I modsætning til indskud kan obligationer sælges og endda tjene på spekulation.
Det er således urentabelt og risikabelt at åbne et depositum i en bank gennem IIS, fordi banken kan gå konkurs. Hvis det er nødvendigt at bruge ekstremt konservative instrumenter, foretrækkes OFZ'er og obligationer fra pålidelige kommercielle virksomheder med et udbytte på 9-10% om året.
