I hvert firma, hvor der udføres finansielle transaktioner, udfyldes kasserens dagbog. Formen på dette dokument er samlet, godkendt ved dekret fra Den Russiske Føderations statsstatskomité nr. 132. Tidsskriftet opbevares af kassereren. Dokumentet angiver dagligt mængden af penge i begyndelsen, slutningen af dagen (skift), aflæsningen af kasseapparatet.
Er det nødvendigt
- - formularen til kasseoperatørens journal
- - virksomhedsdokumenter
- - instruktioner til KKM;
- - KM-form nr. 3.
Instruktioner
Trin 1
I kasseoperatørens journal reflekteres finansielle transaktioner, det er det primære dokument til regnskab. Inden du starter en journal, skal du registrere KM-formular nr. 4 hos skattekontoret på virksomhedsstedet. Skriv virksomhedens navn på titelsiden. For OPF (organisatorisk og juridisk form), "individuel iværksætter", skal du angive efternavnet, initialerne på den person, der er registreret som en individuel iværksætter.
Trin 2
Skriv navnet på den afdeling (tjeneste), som journalen oprettes for. Dette gælder normalt for store organisationer. Indtast navnet på det kasseapparat, som kontrollen foretages på. Angiv KKMs antal, klasse, type og mærke. Skriv kasseapparatets registreringsnummer samt producentens nummer. Tag sidstnævnte fra instruktionerne til KKM. Indtast navnet på det program, der bruges til at registrere kontante transaktioner. De fleste virksomheder bruger 1C, som er udbredt på softwaremarkedet.
Trin 3
Skriv dit fulde efternavn, fornavn, patronymic, holdning. I begyndelsen og slutningen af dagen skal du udfylde detaljerne på journalsiden. Indtast dato, sektionsnummer. Angiv dit efternavn, initialer i dokumentets tredje kolonne. Skriv serienummeret på Z-rapporten i den fjerde kolonne, som du skal fjerne i slutningen af skiftet. I den femte kolonne kan du ikke skrive noget, da skattevæsenet ikke er opmærksom på det.
Trin 4
Angiv i den sjette kolonne mængden af provenuet i begyndelsen af dagen i den niende - i slutningen af dagen. Typisk overføres pengebeløbet i slutningen af dagen til begyndelsen af den næste dag. I den tiende kolonne skal du indtaste indtægtsbeløbet pr. Skift (dag). Denne værdi findes ved at trække beløbet i slutningen af skiftet fra beløbet i begyndelsen af dagen. I den syvende og ottende kolonne skal du certificere oplysningerne med din underskrift, underskriften fra administratoren eller hovedregnskabet.
Trin 5
Som regel overleverer kassereren provenuet til virksomhedens hovedkasse. Til dette udarbejdes udgiftsdokumenter, detaljer, hvis beløb registreres i 11-14 kolonner i tidsskriftet. Hvis der er retur fra købere, udføres en handling i form af KM nr. 3. I overensstemmelse med dette dokument indtastes de beløb, der udstedes til kunder. Som et resultat genereres ubrugte checks. I kolonne 17-19 skal du indtaste underskrifterne fra kassereren, hovedrevisor, afdelingschef.
