Midler kan deponeres til et selskabs kasserer på forskellige måder. Måske er dette midler, der er trukket fra betalingsbalancen og bidraget til at betale lønninger, eller måske er dette salgsindtægter. Men på en eller anden måde er det nødvendigt at dokumentere deres modtagelse korrekt.
Instruktioner
Trin 1
For enhver modtagelse af midler i virksomhedens cash desk skal du udarbejde en kontant kvittering (form nr. KO-1). Det skal skrives ud i et eksemplar og underskrives af lederen eller hovedrevisor og kasserer. Dette dokument består af to dele: selve ordren og kvitteringen. I begge dele skal du angive grundlaget for modtagelse af midler, for eksempel: "Indtægter".
Trin 2
Stempel derefter organisationen på kvitteringen, riv den eller skær den langs skærelinjen. Registrer denne formular i registeret over sådanne formularer, giv kvitteringen med alle underskrifter og forseglingen til den person, der overleverede pengene, og pin kvitteringsordren til kasserens rapport.
Trin 3
Genspejler også modtagelsen af midler i regnskabet. Som regel afspejles alle kontante indskudsoperationer i debitering af konto 50 "Organisationens kasser", hvortil kontoen åbnes på kredit i henhold til basis. Д50 "Kasser" К91 "Andre indtægter og udgifter" underkonto " Andre indtægter "- modtagelse af provenuet for kontanter afspejles i betaling;
Д50 "Kasser" К62 "Forlig med købere og kunder" - kvitteringen fra købere afspejles;
Д50 "Kasser" К75 "Forlig med stiftere" - modtagelse af midler fra stifterne afspejles;
Д50 "Kasser" К71 "Forlig med ansvarlige personer" - returneringen af det regnskabsmæssige beløb afspejles;
D50 "Kasserer" K73 "Forlig med personale til andre operationer" - afspejler kvitteringen fra organisationens ansatte.
