Hvis organisationen bruger kontantafregning, er det nødvendigt at registrere sådanne transaktioner i dokumenter i overensstemmelse med centralbankens regler.
Er det nødvendigt
- - former for kvitteringsordrer
- - Former for udgiftsordrer
- - kasseoperatørens journal;
- -cash bog.
Instruktioner
Trin 1
Beregn grænsen for kontantsaldo, og send denne beregning til din bank. Alle kontanter over grænsen skal deponeres i banken. Undtagelser fra denne regel er kun fem dage fra forfaldsdatoen for udstedelse af løn eller andre betalinger.
Trin 2
Hvis en organisation har separate underopdelinger med separate bankkonti, beregnes kontantsaldobegrænsningen for hver sådan underopdeling.
Trin 3
Alle kvitteringer og udstedelser fra kasseapparatet skal udfærdiges med et primært dokument på den etablerede form - en kvittering eller en udgiftsordre. Opbevar fortegnelser over kvitteringer og debetordrer for at bevare rækkefølgen af nummerering af dokumenter. Indtast alle transaktioner om bevægelse af penge i pengebogen.
Trin 4
Overhold rigtigheden af at udfylde de indgående og udgående dokumenter og pengebogen. Beløbene i kontante ordrer skal udfyldes med ord, regnskabsførerens og lederens underskrifter kræves på ordrene. Pengebogsark skal nummereres. Bogen skal være snoet sammen, fastgjort med en note om antallet af ark og en forsegling.
Trin 5
Fjern rapporten fra kasseapparatet inden arbejdets afslutning. Registrer dataene i rapporten i kasseoperatørens journal. Ud over dataene om det daglige provenu fra kontoudtoget afspejler i kasseroperatørens bogføring det beløb, der er afleveret til banken og saldoen i begyndelsen og slutningen af hver dag.
Trin 6
Når saldoen er fjernet i slutningen af dagen, skal du udarbejde en kontantrapport - vælg alle de primære dokumenter for dagen til den aftagelige del af arket i pengebogen. Indsend kontante rapporter til regnskabsafdelingen til tiden.
