Iværksættere og virksomheder med bankkonti betaler for monetære forpligtelser, der opstår under økonomiske forhold, oftest i ikke-kontant form. Men det er ikke altid muligt at undvære afregning i kontanter, da betaling af løn, rejsegodtgørelse og salg af varer eller tjenester til befolkningen indebærer brug af kontanter.
Instruktioner
Trin 1
Kontantafregninger er betalinger med kontanter tilhørende iværksættere eller virksomheder til salg af værker, tjenester eller varer. For at modtage, bruge og opbevare midler skal organisationer have en udstyret pengeskab.
Trin 2
Kontante midler fra organisationer, inklusive dem, der modtages i banken, kan bruges til at imødekomme de behov, der er opstået under driften. De mest almindelige operationer til afskrivning af kontanter fra organisationens kasseafdeling:
- betaling af lønninger, fordele og bonusser til medarbejderne i organisationen
- levering af midler til banken
- køb af landbrugsprodukter
- rejseudgifter;
- udgifttransaktioner til forretnings- og produktionsbehov.
Trin 3
Udtræk af midler fra kassen udføres kun på basis af udgiftsdokumenter: kontantordrer, lønningslister. For de personer, der ikke er inkluderet i personaletabellen, udstedes udstedelsen i henhold til udgiftsordrer, der er udstedt for hver person. I tilfælde af udstedelse af kontanter til individuelle personer på udgiftsdokumenter skal kassereren kræve et pas for at identificere personen.
Trin 4
Udstedelse kan kun foretages til den person, hvis detaljer er angivet i udgiftssedlen. Udstedelse til en anden person udføres kun på grundlag af en fuldmagt, der forbliver i kontantdokumenterne. Udstedelse af midler fra kassen debiteres ikke uden modtagerens underskrift på udgiftsdokumentet, da dette er et obligatorisk kriterium for udførelse af dokumenter, der er relateret til udgifttransaktioner.
Trin 5
Udstedelse af kontofond kan ske på bekostning af det modtagne provenu, restbeløbet i pengeskabet og på bekostning af midler modtaget fra banken. Udstedelsen af ansvarlige midler udføres kun på betingelse af en rapport om de tidligere udstedte beløb. Afskrivningen foretages, efter at medarbejderen, der har modtaget midlerne, rapporterer de anvendte kontanter ved at indsende "Rapport om brugen af midler".
Trin 6
Kontanter, der opbevares i virksomhedens kasseafdeling, må ikke overstige de grænser, der er fastsat i alt i alt; de skal afleveres til den bank, hvor organisationen betjenes for at blive krediteret virksomhedens løbende konti.
