I henhold til russisk lov skal alle organisationer, der har gratis midler, opbevare dem i en finansiel institution. Den Russiske Føderations Centralbank har etableret regler for opretholdelse af kontantdisciplin. Dette inkluderer operationer såsom pengestrøm, likviditetsbegrænsning, kontantafvikling af organisationen med dens modparter og andre.
Instruktioner
Trin 1
Du som juridisk enhed skal føre en pengebog. Det har en samlet form nr. KO-2. Bogen er udarbejdet af kassereren, underskrevet af hovedrevisoren. Hvert år udarbejdes en ny form, den gamle er nummereret, syet, underskrevet af hovedet og afleveret til arkivet.
Trin 2
Udfyld kontantbogen hver dag, men kun hvis der på den dag blev foretaget transaktioner ved organisationens kassebord, for eksempel udstedelse af lønninger. Registrer kontantbevægelser ved hjælp af en indgående eller udgående kontant ordre.
Trin 3
Beregn grænsen for saldoen af midler i virksomhedens cash desk årligt. Det skal aftales med den bankfilial, der betjener dig. Hvis saldoen i kontanter overstiger den fastsatte grænse ved udgangen af dagen, skal du returnere den til kassereren, ellers overtræder du kontantdisciplin.
Trin 4
Hvis du hæver penge fra en checkkonto, skal du bruge dem til de formål, der blev angivet af dig i checkhæften. Husk, at kontantbetalinger mellem juridiske enheder har deres egne nuancer, for eksempel kan mængden af kontante betalinger under en aftale ikke overstige 100 tusind rubler.
Trin 5
Du har ret til at udstede midler på grund af dine medarbejdere. For at gøre dette skal du oprette en kontante ordre. Til rapporten skal medarbejderne levere bilag til regnskabsafdelingen. Omkostningerne skal være økonomisk bæredygtige. Forbered en udgiftsrapport baseret på checks, kvitteringer eller andre dokumenter. Vedhæft dokumentet til kassererapporten.
Trin 6
Alle formularer skal udfyldes korrekt. Angiv kun pålidelige oplysninger i kontantdokumenter, sørg for at underskrive dem og anbringe organisationens segl.
Trin 7
Midler skal opbevares et sikkert eller andet sikkert sted. Du som organisationschef skal ved ordre overlade pligterne til at opretholde kontante disciplin til kasserer eller anden autoriseret person.
