Kontantsaldobegrænsningen er det tilladte kontantbeløb ved slutningen af arbejdsdagen, der skal opbevares i kasseapparatet. I løbet af dagen er lagringsmængden ikke begrænset. Ved slutningen af dagen skal hele beløbet over grænsen deponeres i banken på virksomhedens foliokonto. Men der er nogle undtagelser. Organisationen kan overskride grænsen for kontanter ved kassen, men ikke mere end tre dage.
Er det nødvendigt
- Formular til beregning af likviditetsgrænsen i henhold til formular 0408020 i duplikat
- Lommeregner
Instruktioner
Trin 1
Kontantsaldobegrænsningen bør fastsættes årligt. Organisationens revisor udfylder en formular, der kan fås hos servicebanken i slutningen af året. Hvis organisationen har flere løbende konti i forskellige banker, skal du kontakte en af dem efter eget valg.
Trin 2
For at beregne grænsen skal du tage beløbet for kontantindtægter for de sidste 3 måneder og beregne den gennemsnitlige daglige omsætning ved at dividere det samlede indtægtsbeløb med antallet af arbejdsdage, den blev modtaget for. For at bestemme den gennemsnitlige timesomsætning dividerer du det resulterende beløb med antallet af arbejdede timer på en dag.
Trin 3
Dernæst skal du beregne omkostningerne i 3 måneder. Udgifter behøver ikke at omfatte fordele, lønninger og stipendier. Bestem dit gennemsnitlige daglige forbrug.
Trin 4
På baggrund af de modtagne data skal du bestemme, hvilken kontantsaldo der skal være for den normale drift af virksomheden. Det er bedre at lægge et højere tal, end du forventer, og banken vil beslutte, om han vil godkende dette beløb eller reducere det. Hvis din virksomhed er placeret et fjerntliggende sted og sjældent indsamles, er det muligt at hæve grænsen.
Trin 5
I beregningen af grænsen skal du angive de formål, som du muligvis har brug for kontanter til. Dette er som regel udgifter til løn, husholdningsartikler, papirvarer og andre husholdningsudgifter.
Trin 6
Det er nødvendigt at udfylde formularen i to eksemplarer, de skal underskrives af direktøren og hovedrevisoren, og organisationens segl skal anbringes.
