En faktura er et dokument, der bekræfter overførslen af ejendomsrettigheder til et bestemt produkt samt tillader fradrag af det tilsvarende beløb af moms. Det er værd at bemærke, at der er nogle produkter med en afgiftssats på 0%. Og dette fritager ikke virksomheden fra behovet for at udstede en faktura. I dette tilfælde præsenteres det uden moms.
Instruktioner
Trin 1
En faktura udstedes senest 5 dage fra datoen for udførelsen af arbejdet, overdragelse af ejendomsrettigheder, levering af tjenester eller forsendelse af varer. Denne regel er reguleret af artikel 168, stk. 3, i Den Russiske Føderations skattekode. Dokumentet er udarbejdet i overensstemmelse med artikel 169, stk. 5 og 6, i RK RF, ellers accepteres det ikke som et primært dokument ved udarbejdelsen af regnskabsdokumenter eller momsrefusioner.
Trin 2
Angiv nummeret, fakturadatoen i linje 1. Dokumentet er nummereret i kronologisk rækkefølge, så denne værdi skal kontrolleres på forhånd. Linje 2, 2a, 2b indeholder data om leverandøren af varen eller sælgeren; i linje 6, 6a, 6b - henholdsvis om kunden eller køberen. Dette er organisationens fulde navn, dets placering, kontrolpunkt og TIN. Hvis levering af lasten blev udført af en tredjepart, skal du angive dens navn i linje 3. Eller sætte et strejf på anden måde.
Trin 3
Udfyld kolonnerne fra 1 til 11 svarende til det solgte produkt eller tjeneste. Indtast navnet i 1. kolonne og måleenhederne (kg, stykker, meter osv.) - i 2.. I kolonne 3 indtastes den mængde eller mængde varer, der svarer til fakturaen.
Trin 4
Angiv i 4. kolonne prisen på varerne for måleenheden svarende til leveringskontrakten. Derefter multipliceres mængden med prisen og får prisen på de varer, der er angivet i kolonne nummer 5. Hvis varerne er punktafgiftspligtige, skal du indtaste det tilsvarende punktafgiftsbeløb i kolonne 6.
Trin 5
I den 7. kolonne, svarende til afgiftssatsen, skal du indtaste værdien på 0%, hvis varerne ikke er momspligtige, eller lægge en håndskrift, hvis organisationen ikke er momsbetaler. I kolonne 8 skal du sætte 0 eller skrive "Uden moms". I den 9. kolonne angives varens omkostninger fra kolonne 5. Ved denne handling er fakturaen afsluttet.
