Når der ydes et lån til en låntager, skal forretningsbanker vurdere hans kreditværdighed, dvs. evne til rettidig afbetaling af gældsforpligtelser. Bankens fortjeneste i fremtiden afhænger af, hvor kreditværdig kunden er, samt tilbagebetaling af hovedgælden på lånet.
Instruktioner
Trin 1
Ved vurdering af kreditværdigheden bestemmes låntagerens økonomiske muligheder i fremtiden, dvs. dets position i perspektiv. Til dette udføres en analyse af virksomhedens aktiviteter, og gennemførligheden og gennemførligheden af det projekt, som den planlægger at bruge lånte midler til, vurderes.
Trin 2
Før kreditanalysen påbegyndes, indsamles de nødvendige oplysninger. For at gøre dette giver en potentiel låntager banken juridiske dokumenter afhængigt af formen af ejerskab samt regnskabs- og regnskabsopgørelser, som vil spille en vigtig rolle i beslutningen om at låne ud til en klient.
Trin 3
Derudover anmoder banker ofte om en gennemførlighedsundersøgelse af et projekt til kortfristet udlån (op til et år) eller en forretningsplan, hvis en klient har behov for et langfristet lån. Disse dokumenter gør det muligt at vurdere virksomhedens likviditet og finde ud af tilgængeligheden af midler til at tilbagebetale det fremtidige lån.
Trin 4
Ved analyse af en kundes årsregnskab beregnes et antal faktorer. Dette inkluderer indikatorer for omsætning, rentabilitet og rentabilitet, solvens, finansiel stabilitet og likviditet. Efter at have analyseret disse koefficienter drages en konklusion om tilstanden for den potentielle låntager samt dynamikken i hans arbejde. Som regel tildeles hver af dem ved beregningen af indikatorer et bestemt antal point, som derefter sammenfattes. Den samlede værdi bestemmer risikogruppen for denne klient for banken.
Trin 5
Derudover skal der ved analyse af kreditværdigheden tages højde for tilstedeværelsen af kundens kredithistorik hos andre institutioner. For at gøre dette kræver banker normalt klienten at dekryptere alle åbne konti og et certifikat for tilstedeværelsen af gæld i andre banker. Tilstedeværelsen af en positiv kredithistorie vurderes som en gunstig faktor for udstedelse af et lån.
Trin 6
Foruden finansielle indikatorer bestemmes virksomhedens plads på markedet ved bestemmelse af kreditværdigheden, dens andel i markedssegmentet, klientens interaktion med andre økonomiske enheder, tilstedeværelsen af subsidier til virksomhedens aktiviteter, for eksempel, når der udlånes til landbrugsvirksomheder, tages i betragtning.
