Restitutionssituationen opstår oftest efter ikrafttrædelsen af salgs- og købsaftalen i forbindelse med køb af varer af utilstrækkelig kvalitet. Sælgeren kan udføre denne operation gennem organisationens kasserer eller løbende konto. Hvis pengene returneres kontant, skal returperioden tages i betragtning: på købsdagen eller senere. I det første tilfælde udstedes penge fra den operationelle kassebord, i det andet - fra den vigtigste.
Instruktioner
Trin 1
Læs købs- og salgsaftalen, der skal sige under hvilke betingelser, på baggrund af hvilke lovgivningsmæssige handlinger og i hvilken tidsperiode varerne returneres, skader eller tilbagebetaling i sin helhed og opsiges.
Trin 2
Skriv en erklæring i duplikat rettet til lederen af salgsorganisationen om varens tilbagelevering, de konstaterede overtrædelser og metoden til tilbagebetaling af midler med henvisning til salgskontrakten og lovgivningsmæssige handlinger. Vedhæft en kvittering, kvittering eller betalingsordre, der bekræfter betaling for denne levering til applikationen. På din kopi af ansøgningen skal lederen af sælgerorganisationen underskrive og modtage datoen. Dette dokument er grundlaget for udarbejdelse af en kontante ordre for en refusion.
Trin 3
Hvis du har en medarbejder, der løser tilbagebetalingsproblemer, skal du skrive en fuldmagt til ham, så han kan repræsentere virksomhedens interesser i sælgerens organisation.
Trin 4
Ved returnering af varen skal sælgeren opstille en returfaktura i to eksemplarer. Han giver dig et eksemplar, det andet er vedhæftet råvarerapporten.
Trin 5
Du eller din repræsentant skal fremlægge fakturaen for sælgers regnskabsafdeling efter modtagelse af midler.
Trin 6
Hvis der foretages en refusion fra en kassekontrol på en KKM-check, skal sælgeren i dette dokument underskrive manager og udarbejde en handling i form af KM-3.
Trin 7
Hvis refusionen kommer fra hovedkasseapparatet, trækker sælgeren en udgiftskontant ordre (F. Nr. KO-2), hvor du eller din repræsentant skal underskrive, datere og skrive det modtagne beløb med ord.
Trin 8
På grundlag af en returfaktura fra sælgeren udarbejder en ansøgning om returnering af varer og modtagelse af midler en kontant kvittering.
Trin 9
Hvis du ikke har en kasseapparatcheck, kan købsfakta bekræftes af andre dokumenter (salgskvittering, garantikort osv.).
Trin 10
Hvis returneringen finder sted via den løbende konto, overfører sælgeren pengene baseret på ansøgningen om returnering af varerne, returfakturaen.
Trin 11
Hvis de midler, der er betalt tidligere via den løbende konto, blev modtaget fra leverandører og entreprenører, skal du udføre følgende poster: Dt. 51 - CT 60.01.
Trin 12
Hvis du refunderer forskud fra leverandører og entreprenører, vil transaktionerne være som følger: Dt. 51 - CT. 60.02.
