Hver virksomhed, der udfører finansielle aktiviteter, fører en kontantopgørelse, der afspejler mængden af indtægter og udgifter af midler. Hvis organisationens kunder af en eller anden grund har brug for at returnere pengene, trækker kassereren deres afkast i henhold til loven om tilbagelevering af midler til kunder til ubrugt kasserechecks. Dette dokument har en ensartet form.
Er det nødvendigt
form nr. KM-3, pen, lommeregner, virksomhedsforsegling, organisationsdokumenter, form nr. KO-2, klientdokumenter, fejlagtigt præget kontrol, kontanter
Instruktioner
Trin 1
Skema nr. KM-3 blev godkendt ved dekret fra Ruslands statsstatistiske komité nr. 132 dateret 25.12.1998 og udfyldes, hvis kontrollen returneres samme dag. Kasseoperatøren indtaster virksomhedens navn i overensstemmelse med de indgående dokumenter, organisationskoden i henhold til den russiske klassificering af virksomheder og organisationer, skatteyderens identifikationsnummer, koden for din virksomheds aktivitet i henhold til All- Russisk klassificering af virksomhedsaktiviteter.
Trin 2
Skriv i form af handlingen navnet på den strukturelle enhed, hvor du arbejder, kontaktens telefonnummer.
Trin 3
I en samlet form skal du angive kasseapparatets model, dens type, brand, klasse, producentens nummer, registreringsnummer.
Trin 4
Handlingen om tilbagelevering af midler til købere til ubrugt kassereres kvitteringer tildeles et nummer og en dato.
Trin 5
En tilbagebetaling af et bestemt beløb til køberen er kun mulig med tilladelse fra en autoriseret person. Dette kan være direktør for en virksomhed eller leder af en strukturel enhed. Kundens check skal underskrives af en af de angivne personer.
Trin 6
Dette dokument er en kommission, der opretter og angiver antallet af kasserechecks, deres antal, pengebeløb for hver af dem, skriver position, efternavn, navn, patronymic for den person, der godkendte tilbagebetaling af midler til købere.
Trin 7
Beregn det samlede beløb tilbage på checks til organisationens kunder, skriv det ned med ord, med dette beløb reducerer du kassererens indtægter for den dag.
Trin 8
Denne handling er underskrevet af alle medlemmer af Kommissionen med angivelse af de holdninger, efternavne, initialer.
Trin 9
Hvis checken returneres ikke den dag, hvor den blev slået ud, skal køberen skrive en erklæring, der angiver sit efternavn, fornavn, patronym, detaljer om identitetsdokumentet med en anmodning om at returnere pengene.
Trin 10
Kundens ansøgning tjener som grundlag for at udstede penge til ham på en check fra virksomhedens hovedkontor, hvis kasserer skriver ud til køberen en udgift og en kontante ordre i form af KO-2 med angivelse af hans efternavn, fornavn, patronym, detaljer om identitetsdokumentet. Revisoren foretager til gengæld de tilsvarende regnskabsposter på basis af disse dokumenter.
